財(cái)經(jīng)
以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向的金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)研究
2024/09/06 11:31 來源：社區(qū)文化網(wǎng) 閱讀：1.1萬
為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大、2023年全國金融工作會(huì)議以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面落實(shí)二十屆三中全會(huì)關(guān)于“完善公司治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)約束機(jī)制”的部署,，科學(xué)研究應(yīng)結(jié)合現(xiàn)實(shí)，積極探尋金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制的優(yōu)化路徑,，探索引導(dǎo)金融資源向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)有效配置的機(jī)制建設(shè)，為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐,。
近年來,，我國金融業(yè)改革發(fā)展取得了舉世矚目的成就，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮了重要作用,。金融機(jī)構(gòu)不斷加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持力度,，在推動(dòng)科技創(chuàng)新、支持中小企業(yè)發(fā)展,、服務(wù)鄉(xiāng)村振興等方面取得了積極成效,。但也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制仍存在一些問題,，建立有效的金融機(jī)構(gòu)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制至關(guān)重要。
一,、金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)應(yīng)成為各級(jí)各類激勵(lì)約束主體的明確意識(shí),。
明確金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)的目標(biāo)定位，確保金融機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)約束機(jī)制以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為核心目標(biāo),，構(gòu)建的激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)支持金融機(jī)構(gòu)的長期可持續(xù)發(fā)展,，避免短期行為對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響,。完善“三會(huì)一層”治理架構(gòu)，明確股東大會(huì),、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)和管理層等各治理主體的職責(zé)和權(quán)利，確保決策的科學(xué)性和執(zhí)行的有效性,。通過有效的監(jiān)督和制衡機(jī)制,，防止權(quán)力濫用，保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行,。落實(shí)法人治理結(jié)構(gòu),，確保法人治理結(jié)構(gòu)在金融機(jī)構(gòu)中得到有效實(shí)施，形成有效的決策,、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制,。根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，調(diào)整和優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu),，以適應(yīng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要,。
二、金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)應(yīng)成為各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)（激勵(lì)約束客體）的經(jīng)營方向,。
激勵(lì)約束客體積極性發(fā)揮的程度,、行為規(guī)范的程度，是激勵(lì)約束機(jī)制優(yōu)劣性,、發(fā)揮作用程度的標(biāo)志,。激勵(lì)約束客體也因金融機(jī)構(gòu)類型的不同而不同，激勵(lì)約束的客體在宏觀層面是指各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu),，在這里各級(jí)各類的出資者與各級(jí)各類的金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成了主客體的關(guān)系,。在微觀層面是指各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的各級(jí)員工，在這里,，各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)與各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的各級(jí)員工構(gòu)成了主客體關(guān)系,。各級(jí)各類出資者應(yīng)該把已經(jīng)明確的為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營方向，以經(jīng)營目標(biāo)的方式層層傳遞給各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu),，并成為這些金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的目標(biāo)和內(nèi)部管理的目標(biāo),。
三、金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)應(yīng)成為各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)（激勵(lì)約束客體）的經(jīng)營目標(biāo),。
明確激勵(lì)約束目標(biāo)的設(shè)定原則,，確保金融機(jī)構(gòu)的激勵(lì)約束目標(biāo)與國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略和產(chǎn)業(yè)政策相一致，設(shè)定具體,、可量化衡量的目標(biāo),，便于評(píng)估和監(jiān)控金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的成效。細(xì)化激勵(lì)約束目標(biāo)的內(nèi)容，設(shè)定金融機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是中小企業(yè),、創(chuàng)新企業(yè)和綠色產(chǎn)業(yè)的信貸投放目標(biāo),，明確金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，包括不良貸款率,、資本充足率等,。構(gòu)建目標(biāo)導(dǎo)向的激勵(lì)機(jī)制，建立以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)成效為核心的績效考核體系,，將激勵(lì)與目標(biāo)達(dá)成情況掛鉤,，設(shè)計(jì)薪酬和獎(jiǎng)勵(lì)制度，確保金融機(jī)構(gòu)員工的個(gè)人利益與服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)相一致,。動(dòng)態(tài)調(diào)整與優(yōu)化目標(biāo),，根據(jù)市場環(huán)境和實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求的變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整激勵(lì)約束目標(biāo),，建立目標(biāo)實(shí)施的反饋機(jī)制,，及時(shí)收集和分析目標(biāo)達(dá)成情況，以便進(jìn)行必要的調(diào)整,。
四,、努力營造金融機(jī)構(gòu)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的激勵(lì)約束環(huán)境。
強(qiáng)化外部監(jiān)管與市場約束,，確保監(jiān)管政策與金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)相適應(yīng),，避免過度監(jiān)管或監(jiān)管不足。通過市場機(jī)制,，如信用評(píng)級(jí),、市場紀(jì)律等，對(duì)金融機(jī)構(gòu)形成有效的外部約束,。強(qiáng)化內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理,，建立健全的內(nèi)部控制體系，確保金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性,。完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn),、操作風(fēng)險(xiǎn)等,，以適應(yīng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需求。加強(qiáng)透明度與信息披露,，提高金融機(jī)構(gòu)的信息披露質(zhì)量,，確保利益相關(guān)者能夠及時(shí)獲取準(zhǔn)確信息。通過提高透明度,，增強(qiáng)市場對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任,，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
五、完善金融機(jī)構(gòu)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的激勵(lì)約束方式,。
各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)金融市場環(huán)境和經(jīng)營環(huán)境的不斷變化，不斷完善和調(diào)整激勵(lì)約束的方式方法,。優(yōu)化短期激勵(lì),，實(shí)施長期激勵(lì)，實(shí)施多樣化精神激勵(lì),。動(dòng)態(tài)調(diào)整激勵(lì)約束方式,，根據(jù)市場環(huán)境和經(jīng)營環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整激勵(lì)約束方式,，適應(yīng)新的市場條件,，靈活運(yùn)用不同的激勵(lì)約束手段。采用個(gè)性化激勵(lì)約束方式,，保持激勵(lì)約束方式透明度和公平,，對(duì)激勵(lì)約束方式持續(xù)評(píng)估與改進(jìn)。
六,、不斷完善金融機(jī)構(gòu)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制,。
優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制，設(shè)計(jì)績效考核體系,，確保激勵(lì)與金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)相容,，并實(shí)施股權(quán)激勵(lì)、長期激勵(lì)計(jì)劃等,，鼓勵(lì)管理層和員工關(guān)注金融機(jī)構(gòu)的長期發(fā)展和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力,。培養(yǎng)專業(yè)化人才隊(duì)伍，注重金融機(jī)構(gòu)專業(yè)人才的培養(yǎng)和引進(jìn),，提高金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的專業(yè)能力,。通過有效的人才激勵(lì)機(jī)制，吸引和留住關(guān)鍵人才,，為金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供人才保障,。
七、不斷推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制的構(gòu)建,。
激勵(lì)約束機(jī)制是以金融機(jī)構(gòu)員工目標(biāo)責(zé)任制為前提,、以績效考核制度為手段、以激勵(lì)約束制度為核心的一整套激勵(lì)約束管理制度,，各級(jí)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確服務(wù)內(nèi)涵,，構(gòu)建科學(xué)評(píng)價(jià)體系。深入研究新時(shí)代背景下金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求和實(shí)現(xiàn)路徑,，重點(diǎn)關(guān)注如何提升金融服務(wù)普惠性,、精準(zhǔn)性和有效性。厘清金融支持科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興,、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域的有效模式和路徑,，研究制定差異化、精準(zhǔn)化的金融支持政策,。探索構(gòu)建科學(xué)合理的金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,，將服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)效納入金融機(jī)構(gòu)考核評(píng)價(jià)體系，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)更加重視服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的社會(huì)責(zé)任,。
八,、夯實(shí)金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的激勵(lì)約束機(jī)制基礎(chǔ)。
健全和完善金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部權(quán)力制衡機(jī)制是金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制重要保證,。強(qiáng)化內(nèi)部權(quán)力制衡機(jī)制,，強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，規(guī)范公司治理機(jī)構(gòu)的權(quán)利和責(zé)任,，明確各治理機(jī)構(gòu)及其成員的權(quán)利和責(zé)任,，避免職責(zé)重疊和權(quán)力濫用。履職評(píng)估和問責(zé)機(jī)制,，建立履職評(píng)估體系和問責(zé)機(jī)制,，對(duì)未能履行職責(zé)的治理機(jī)構(gòu)成員進(jìn)行責(zé)任追究。完善法人治理結(jié)構(gòu),，將法人治理的要求制度化,，形成一套完整的治理規(guī)則和操作流程，真正貫徹執(zhí)行公司“三會(huì)四權(quán)”的權(quán)力制衡機(jī)制是健全和完善公司治理結(jié)構(gòu)的根本措施,。
九,、借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，探索中國特色金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束發(fā)展道路,。
分析比較主要發(fā)達(dá)國家和新興市場國家金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，學(xué)習(xí)借鑒其在加強(qiáng)金融監(jiān)管。比較不同國家的金融監(jiān)管強(qiáng)度,，分析其對(duì)金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制的影響,，研究不同國家采用的監(jiān)管工具和方法，深入分析一些國家在金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制方面的成功案例以及失敗案例,，提取可借鑒的經(jīng)驗(yàn),，研究一些國家在激勵(lì)約束機(jī)制設(shè)計(jì)上的失敗案例，分析原因并提出改進(jìn)建議,。結(jié)合中國特色社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制機(jī)制,，探索構(gòu)建符合中國國情的金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制，形成中國特色金融發(fā)展道路,。明確市場與政府角色,，充分認(rèn)可市場在資源配置中的決定性作用,，同時(shí)發(fā)揮政府在金融監(jiān)管和宏觀調(diào)控中的作用。政策導(dǎo)向與市場機(jī)制有效結(jié)合,，構(gòu)建與中國金融市場發(fā)展階段相適應(yīng)的監(jiān)管框架,，確保監(jiān)管的有效性和前瞻性并加強(qiáng)不同金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)，形成統(tǒng)一,、高效的監(jiān)管體系,。同時(shí)，積極參與國際金融規(guī)則的制定,，推動(dòng)構(gòu)建更加公正合理的國際金融體系，加強(qiáng)與其他國家在跨境金融監(jiān)管方面的合作,，共同應(yīng)對(duì)全球金融風(fēng)險(xiǎn),。（北京工商大學(xué) 楊德勇 阿娜）